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  • 索 引 号:YH0001/2021-09744

    发文机关: 宜黄县政府办

  • 文   号:

    成文日期: 2021-03-11

关于宜黄县2020年县级总预算执行情况和2021年县级总预算草案的报告(书面)

发布日期: 2021- 03- 11 10: 03 浏览次数:

关于宜黄县2020年县级总预算执行情况和2021年县级总预算草案的报告(书面)

――2021年3月8日在宜黄县第十七届人民代表大会

第六次会议上

县财政局局长 刘晓平

各位代表:

受县人民政府委托,向大会报告宜黄县2020年县级总预算执行情况和2021年县级总预算草案,请予审议;2021年县级预算草案,请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2020年县级总预算和县本级预算执行情况

2020年,全县财政收入完成111515万元,增长4.4%。其中:税务部门完成96420万元,财政部门完成15095万元。县本级完成88151万元,下降3.4%;乡镇完成23364万元,增长50.6%。全县公共财政预算支出及基金支出完成376895万元,增长41%。具体财政收支预算执行情况是:

(一)全县总预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

全县公共财政预算收入60811万元,下降10.2%,主要项目预算执行情况:

税收收入45716万元,下降13.9%,其中:增值税(地方留存部分)30426万元,增长16.3%;企业所得税(地方留存部分)4186万元,增长56.1%;个人所得税(地方留存部分)679万元,增长10.2%;其他税收收入10425万元,下降55.8%。非税收入15095万元,增长3.3%。

全县公共财政预算支出249525万元,增长4.7%。主要项目预算执行情况:

一般公共服务支出24437万元,增长24.4%;国防支出40万元,下降76.5%;公共安全支出12363万元,增长37.6%;教育支出40351万元,增长7.2%;科学技术支出5020万元,下降36.8%;文化旅游体育与传媒支出6470万元,增长77.2%;社会保障和就业支出21735万元,下降26%;卫生健康支出26680万元,下降11.2%;节能环保支出12559万元,增长16.5%;城乡社区支出14258万元,下降68.6%;农林水支出37386万元,增长14.1%;交通运输支出9668万元,增长250.5%;资源勘探信息等支出26127万元;商业服务业等支出729万元,增长424.5%;金融支出49万元,增长63.3%;自然资源海洋气象等支出1109万元,下降3.6%;住房保障支出2905万元,增长1.5%;粮油物资储备支出43万元,下降74.4%;灾害防治及应急管理支出2101万元,增长38.4%;其他支出3082万元,增长182.8%;债务付息支出2383万元,增长23.3%;债务发行费用支出30万元,增长150%。

全县公共财政预算收支平衡情况:公共财政预算收入60811万元,上级财政各项补助收入159729万元,一般债券收入18600万元,上年结转2520万元,调入预算稳定调节基金1429万元,调入资金18000万元,财力合计261089万元;公共财政预算支出249525万元,上解上级支出2384万元,补充预算稳定调节基金5000万元,支出总计256909万元,年终结余4180万元,结转下年支出4180万元。

2、政府性基金预算执行情况

2020年全县政府性基金收入80985万元,增长277%。其中:国有土地使用权出让金收入(含国有土地收益金收入及农业土地开发资金收入)80098万元,增长280.2%;彩票公益金基金收入378万元,增长64.3%,其他政府性基金收入509万元,增长175%。

2020年全县政府性基金支出127370万元,增长338.7%。其中:城乡社区事务(国有土地使用权出让金支出,含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出)79282万元,增长221.3%;社会保障和就业支出(水库移民扶持资金)2761万元,下降4.1%;债务付息及发行费用支出2656万元,增长143.9%;抗疫特别国债支出10475万元,净增长;其他基金支出82万元,净增长。

政府性基金收入80985万元,加上级补助收入2820万元,上年结转1222万元,专项债券收入39088万元,抗疫特别国债11800万元,财力合计135915万元,政府性基金支出127370万元,上解上级支出1500万元,债务还本支出3606万元,年终结余3439万元,政府性基金全年收支平衡。

3、社会保险基金预算收支执行情况

收入执行情况:2020年社会保险基金当年收入合计59738万元,其中:保险费收入40773万元,财政补贴收入17369万元,利息收入823万元。

支出执行情况:2020年社会保险基金当年支出合计67864万元,其中:社会保险待遇支出60227万元。

收支平衡情况:2020年社会保险基金收入59738万元,减支出67864万元,当年收支缺口8126万元,滚存结余22085万元。

4、国有资本经营预算收支执行情况

2020年国有资本经营预算收支为零

(二)县本级预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

2020年县本级公共财政预算收入49647万元,下降16.6%。主要收入项目预算执行情况是:

税收收入35248万元,下降23.1%,其中:增值税(地方留存部分)23560万元,增长14.1%;企业所得税(地方留存部分)2426万元,下降0.4%;个人所得税(地方留存部分)679万元,增长14.3%;城市维护建设税3018万元,增长17.7%;其他税收收入5565万元,下降71.6%。非税收入14399万元,增长5%。

2020年县本级公共财政预算支出228768万元,增长3.5%。主要支出项目预算执行情况是:

一般公共服务支出20032万元,增长33.7%;国防支出40万元,下降76.5%;公共安全支出12363万元,增长37.6%;教育支出40351万元,增长7.2%;科学技术支出5020万元,下降36.8%;文化旅游体育与传媒支出6362万元,增长77.1%;社会保障和就业支出19230万元,下降29.8%;卫生健康支出25044万元,下降12.3%;节能环保支出12289万元,增长84.2%;城乡社区支出14231万元,下降68.6%;农林水支出33691万元,增长14.8%;交通运输支出9668万元,增长250.5%;资源勘探信息等支出18525万元;商业服务业等支出729万元,增长424.5%;金融支出49万元,增长63.3%;自然资源海洋气象等支出1109万元,下降3.6%;住房保障支出2430万元,增长64.1%;粮油物资储备支出43万元,下降74.4%;灾害防治及应急管理支出2101万元,增长38.4%;其他支出3038万元,增长193.5%;债务付息支出2383万元,增长23.3%;债务发行费用支出30万元,增长150%。

县本级公共财政预算收支平衡情况:公共财政预算收入49647万元,上级财政各项补助收入159729万元,一般债券收入18600万元,乡镇上解11186万元,上年结余1821万元,调入预算稳定调节基金1270万元,调入资金18000万元,年度财力合计260253万元;公共财政预算支出228768万元,上解上级支出2384万元,补助乡镇支出20399万元,补充预算稳定调节基金5000万元,年度支出合计256551万元;年终结余3702万元,结转下年支出3702万元。

2、政府性基金预算执行情况

2020年县级政府性基金收支预算执行情况与全县政府性基金收支预算一致。

3、社会保险基金预算收支执行情况

2020年县本级社会保险基金预算收支执行情况与全县社会保险基金执行情况一致。

以上是预算收支执行数及平衡情况,年度决算编制成后还会有些变动。

4、国有资本经营预算收支执行情况

2020年国有资本经营预算收支为零

(三)2020年财政主要工作回顾

2020年,全县财政部门在县委的正确领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,努力克服新冠肺炎疫情对经济的不利影响,按照县十七届人大五次会议的决议要求,以及县人大财经委的审查意见,合理调度,强化征管,全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务,奋力推进全县经济社会高质量发展,全县财政收支平稳有序运行,为开启“十四五”发展新征程奠定坚实基础。

1、财政收入稳中向好,总量及质量实现双提升。2020年全县财政总收入同比增长4.4%,增幅列全市县区第二位。税收收入同比增长4.6%,增幅全市县区排第二位,税收占比86.5%(较上年增加0.14个百分点),全市县区排第六位,收入质量持续向好。这主要得益于两个方面:一方面是部分行业及企业税收逆势增长。虽然大多行业及企业税收下降但仍有部分行业及企业税收逆势增长,成为新的税收增长来源,同时为后期税收增长提振信心。行业税收增长有:建筑行业增收1833万元,增长57.6%;化工行业增收288万元,增长9.5%;造纸行业增收1215万元,增长168.3%;医药制造行业增收2279万元,增长191.7%。企业税收增长较大的有:洁美电子入库税收1471万元,增收1387万元,增长逾16倍;天戌药业入库税收3019万元,增收2376万元,增长369.9%。另一方面是乡镇收入增长较快。各乡镇为有效应对疫情对经济影响,及时调整发展模式,大力度引进总部经济,寻求新的增长点。乡镇财政总收入完成2.34亿元,增长50.6%,其中税收收入2.27亿元,占财政总收入比重达97%,高于全县10.5个百分点。

2、上级补助增长强劲,有效促进县域经济平稳发展。一是上级转移支付资金快速增长。2020年全县争取上级各类转移支付资金15.97亿元,增加2.77亿元,增长21%,为全县经济稳定发展提供资金保障。其中:中央新增直达资金2.59亿元,包括均衡性转移支付增量1.07亿元,特殊转移支付资金1.04亿元。另外争取中央抗疫特别国债1.18亿元,有效支持全县城乡污水管网建设、生态环境建设及公共卫生体系建设。二是债券资金总量成倍增加。2020年争取省代地方发行债券资金5.77亿元,较上年增加4.26亿元,增长282.7%。债券资金依法用于公益性资本支出,重点用于城乡基础设施建设、棚户区改造、高标准农田及扶贫等重点领域,优先支持在建项目平稳建设。

3、财政政策积极有为,助力社会发展提质增效。一是强化创新驱动保障。足额拨付园区工业企业科技创新专项资金4342万元,支持企业创新发展。深入推进光伏产业高质量跨越式发展,安排资金4353万元支持光伏产业转型升级。二是为市场主体减负。2020年落实中央减税降费政策,为各类企业减税6434万元,减少社保缴费3500万元,降低各类工商户电价1663万元。三是推动区域协调发展。安排1.2亿元专项用于县城沿江路四车道改造建设,改善县城交通拥堵困境。安排7000万元用于城乡污水管网建设,提升城乡环境卫生面貌。安排3268万元专项用于城乡垃圾一体化,促进生态文明建设。四是积极引导社会资本。用好用足“财园信贷通”“惠农信贷通”,创业担保、过桥资金等财政金融政策,撬动社会资本“输血”实体经济。财政部门搭建银企对接平台,主动帮助企业对接银行。督促合作银行加快审批速度,切实执行贷款优惠利率。2020年共为78户企业发放“财园信贷通”贷款41800万元。为1072家农村合作社、家庭农村及种养大户发放“财政惠农信贷通”贷款17347万元。

4、重点支出保障有序,各类民生支出保持增长。年初伊始,全县上下积极致力于打赢疫情防控战,财政部门积极应对疫情,及时拨付防控资金。全年一般公共预算支出完成249525万元,同比增长4.7%;其中十三项民生支出178913万元,占一般公共预算支出的71.7%,确保了基本民生及疫情防控资金支出需求。

各位代表,财政部门取得的工作成绩得益于各位领导及各位代表的关心与支持,得益于县直各单位及各乡镇的理解与协作,得益于全县财政工作人员的努力与付出。成绩来之不易,在看到成绩的同时,我们也要清醒地认识到财政运行中的困难和问题:一是收支矛盾持续显现,预算“紧平衡”状态突出;部分支出还不够精准有效,一些领域存在固化僵化现象;二是偿债压力较大,债务风险防控任务十分艰巨;三是现代财税体制建设还需加快,治理体系和治理能力现代化建设任重道远,等等。我们将坚持问题导向,加强学习,认真研究,强化举措,努力解决。

二、2021年县级总预算和县本级预算草案

2021年预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神,全面落实习近平总书记视察江西时的重要讲话精神,按照党中央、国务院,省委、省政府,市委、市政府和县委、县政府的决策部署,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,以推动高质量发展为主题,以深化供给侧结构性改革为主线,以改革创新为根本动力,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的,坚持系统观念,巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果,更好统筹发展和安全,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。推动积极财政政策提质增效、更可持续;加强财政资源统筹,保持适度支出强度,加大优化支出结构力度,全面落实党政机关过紧日子要求,增强重大战略任务财力保障;深化财税体制改革,加快建立现代财税体制,加强地方政府债务管理,加快推进高质量跨越式发展,确保“十四五”开好局,以优异成绩庆祝建党 100 周年。

2021年财政收入增幅按7.6%水平安排,一般公共预算收入增长1%。财政支出按照“以收定支、勤俭节约”的原则,优化支出结构,着力保障和改善民生,重点确保“保工资、保运转、保基本民生”刚性支出。

(一)2021年县级总预算

1、公共财政预算收支安排情况

2021年全县财政总收入预算安排120000万元,增长7.6%,公共财政预算收入预算安排61420万元,增长1%。公共财政预算收入主要项目的安排情况是:

税收收入45180万元,其中:增值税25410万元,企业所得税3920万元,个人所得税482万元,其他税收收入15368万元;非税收入16240万元,其中:行政事业性收费及罚没收入4590万元,专项收入2690万元,其他非税收入8960万元。

2021年全县公共财政预算收入,加中央税收返还、上级财政其他各项补助、上年结转,调入资金等,减上解上级支出等,预算财力为224132万元。2021年全县公共财政预算支出安排224132万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务19595万元;国防186万元;公共安全8577万元;教育26323万元;科学技术6317万元;文化旅游体育与传媒5817万元;社会保障和就业25143万元;卫生健康23928万元;节能环保10844万元;城乡社区1232万元;农林水35315万元;交通运输2387万元;资源勘探信息等15452万元;商业服务业114万元;自然资源海洋气象等880万元;住房保障1313万元;灾害防治及应急管理1514万元,债券利息2764万元,其他各项支出26479万元。

2、政府性基金预算收支安排情况

2021年全县政府性基金预算收入安排106000万元。其中:国有土地使用权出让金收入(含国有土地收益金收入和农业土地开发资金收入)105000万元,彩票公益金收入400万元,其他基金收入600万元。

2021年全县政府性基金预算收入106000万元,上年结转3439万元,收入合计109439万元。政府性基金支出安排103339万元,上解上级2100万元,调出基金4000万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

国有土地使用权出让金支出(含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出)98052万元,彩票公益金支出400万元,债券利息支出3562万元,抗疫特别国债安排支出1325万元。

3、社会保险基金预算收支

全县各项社会保险基金收入60118万元,较上年预计执行数增长0.6%。各项社会保险基金支出合计68721万元,较上年预计执行数增长1.3%。当年收支缺口8603万元,年末滚存结余12849万元。

4、国有资本经营预算收支情况

2021年国有资本经营收入预算为6万元,主要是工创投公司利润上缴。支出安排6万元,调入一般公共预算。

(二)2021年县本级预算

1、公共财政预算收支安排情况

2021年县本级财政总收入预算安排96402万元,公共财政预算收入预算安排51330万元,公共财政预算收入主要项目的安排情况是:

税收收入35790万元,其中:增值税20160万元,企业所得税2492万元,个人所得税454万元,城市维护建设税3474万元,其他税收收入9210万元;非税收入15540万元,其中:行政事业性收费及罚没收入4590万元,专项收入2422万元,其他非税收入8528万元。

县级公共财政预算收入,加上级财政各项补助收入、调入资金、乡镇上解收入,减上解上级支出、补助乡镇支出,县级预算财力为207507万元。2021年县级公共财政预算支出安排207507万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务14216万元;国防186万元;公共安全8577万元;教育36232万元;科学技术6317万元;文化旅游体育与传媒5709万元;社会保障和就业23135万元;卫生健康22291万元;节能环保10574万元;城乡社区1205万元;农林水31620万元;交通运输2387万元;资源勘探信息等12470万元;商业服务业114万元;自然资源海洋气象等880万元;住房保障838万元;灾害防治及应急管理1514万元,债券利息2764万元,其他各项支出26435万元。

2、政府性基金预算收支安排情况

2021年县本级政府性基金预算收支安排与全县基金收支预算一致。

3、社会保险基金预算收支安排情况

2021年县本级社会保险基金收支预算与全县社会保险基金收支预算一致。

4、国有资本经营预算收支情况

2021年国有资本经营收支预算为零。

三、2021年财政工作重点

2021年我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年,是中国共产党成立100周年,也是“十四五”开局起步、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年,做好财政工作意义重大。

1、挖潜增收确保财政经济平稳运行。认真做好当前及未来经济形势的分析研判工作,实事求是组织财政收入,严禁虚收空转等行为,努力实现财政收入平稳可持续增长。加强收入分析调度,依法组织财政收入,力争实现财税收入首季“开门红”,为完成全年收入预算打好坚实基础。深化预算管理制度改革,优化支出结构。严格贯彻落实中央及省过紧日子思想和要求,继续压减一般性支出和非刚性支出,积极盘活用好各类沉淀资金,把节省下来的资金优先用于保障基本民生和重点领域支出需要,兜牢全县“三保”底线。深入推进预算绩效管理,推动绩效评价提质扩围,提高财政资金使用绩效。

2、落实好更加积极有为的财政政策。积极落实各项减税降费政策,充分发挥财政政策逆周期调节作用,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。加快债券资金使用,扩大有效投资。用足用好“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、融资担保、农业担保等政策,解决企业融资难题。抓好中央财政直达资金尤其是抗疫特别国债项目资金的使用和监督,加强直达资金支付的跟踪问效,有效发挥财政资金的支撑作用。

3、坚定不移支持打赢三大攻坚战。继续安排专项资金,确保“三大攻坚战”顺利推进。坚决贯彻落实省委、省政府应对疫情坚决打赢脱贫攻坚战要求,健全稳定脱贫长效机制。支持污染防治,坚决防止疫情次生灾害对生态环境和人民群众健康造成不良影响。加强地方政府债务管理,积极应对社保基金运行压力,支持并落实省统筹、调剂等政策。

4、全面提升财政系统自身建设质量和水平。以更高站位和更严标准推动全面从严治党,从严从紧从实锻造财政干部队伍,为推进“五型”政府建设,实现财政事业持续健康发展提供坚强保障。作为新时代的财政部门、财政干部,要切实做到“三个提升”“三个表率”。提升政治素养,做政治过硬的表率。一是坚决做到“两个维护”;二是强化政治理论学习;三是压实管党治党责任。提升综合素质,做本领过硬的表率。一是提升统筹谋划能力;二是提升整体业务能力;三是提升狠抓落实能力。提升廉政意识,做纪律过硬的表率。一是守住廉洁底线;二是强化监督执纪;三是改进工作作风。

各位代表,做好今年财政工作责任重大、任务艰巨。我们要更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,

勠力同心

、驭势而进、勇立潮头,圆满完成2021年各项财政工作,确保“十四五”实现良好开局,以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。

附件:

《2020年县级总预算执行情况和2021年县级总预算草案的报告》注释

一、省与市县收入划分改革。2020年底,江西省人民政府印发《调整省与市县收入划分改革推进方案》,从2020年1月1日起,将增值税、企业所得税、个人所得税、环境保护税地方所得部分省与市县分享比例统一调整为3∶7。增值税留抵退税省与市县分担机制相应调整。为稳定地方发展预期,确保基层财政平稳运行,对因分享比例调整,省级新集中的收入,以2019年为基期年,通过结算补助返还市县,并逐步退坡。其中,2020年返还100%,2021年返还50%,2022年起不再返还。今后,下划地方的消费税等中央税种以及新开征的税种地方所得部分,原则上由省与市县按3∶7比例分享。具体预算管理办法由省财政厅会同有关部门另行制定。

配套举措:1、加大转移支付资金直达基层力度。落实中央财政资金直达机制常态化管理要求,进一步加大省对市县转移支付力度,提高一般性转移支付规模和比重,完善转移支付机制,扩大直达资金范围,加大对困难地区支持力度。2、规范优化基本民生领域省与市县支出责任分担比例。从2021年起,国家和省出台的基本民生领域提标等增支政策中,属共同事权需由省与市县按比例分担的事项,增量部分原则上统一调整为省与市县按3∶7分担,其中西部政策延伸县按4∶6分担。3、完善省直管县财政管理体制。坚持“一级抓一级、一级管一级”,赋予设区市更大预算管理权限。从2021年起,除一般性转移支付中的财力性补助仍由省直接分配到县市外,其他转移支付资金分配、库款调度、结算办理及新增债务限额分配等全部通过设区市办理。压实设区市对县市的财政监督、绩效管理、倾斜支持等责任,省财政加大监督指导力度,进一步健全完善省直管县财政管理体制。

二、“三保”支出。主要指:保工资、保运转、保基本民生。依据中央及省财政要求,2021年财政预算应优先安排“三保”支出,不留缺口。全县“三保”支出安排逾12亿元,确保工资正常发放,确保机关事业单位正常运转,确保基本民生及时保障到位。

来源: 县财政局