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  • 索 引 号:YH0001/2020-06174

    发文机关: 宜黄县政府办

  • 文   号:

    成文日期: 2020-07-24

关于宜黄县2019年县级总预算执行情况和2020年县级总预算草案的报告(书面)

发布日期: 2020- 07- 27 15: 47 浏览次数:

关于宜黄县2019年县级总预算执行情况和2020年县级总预算草案的报告(书面)

――2020年7月22日在宜黄县第十七届人民代表大会

第五次会议上


县财政局局长 刘晓平


各位代表:

受县人民政府委托,向大会报告宜黄县2019年县级总预算执行情况和2020年县级总预算草案,请予审议;2020年县级预算草案,请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2019年县级总预算和县本级预算执行情况

2019年,全县财政收入完成106777万元,增长5.2%。其中:税务部门完成92166万元,财政部门完成14611万元。县本级完成91264万元,下降1.5%;乡镇完成15513万元,增长75.1%。全县公共财政预算支出及基金支出完成267319万元,下降7.6%。具体财政收支预算执行情况是:

(一)全县总预算执行情况

1.公共财政预算执行情况

全县公共财政预算收入67689万元,增长3.2%,主要项目预算执行情况:

税收收入53078万元,增长9.8%,其中:增值税(地方留存部分)26170万元,增长13.8%;企业所得税(32%部分)2682万元,下降4.9%;个人所得税(32%部分)640万元,下降20.8%;其他税收收入23586万元,增长8.8%。非税收入14611万元,下降15.3%。

全县公共财政预算支出238288万元,增长6.8%。主要项目预算执行情况:

一般公共服务支出19650万元,下降4.3%;国防支出170万元,下降1.2%;公共安全支出8986万元,下降7.2%;教育支出37637万元,增长11%;科学技术支出7949万元,增长42.4%;文化体育与传媒支出3652万元,增长105.7%;社会保障和就业支出29354万元,增长17.3%;卫生健康支出30048万元,增长24.6%;节能环保支出10783万元,增长76.4%;城乡社区支出45343万元,增长54%;农林水支出32775万元,增长10.7%;交通运输支出2758万元,下降12.8%;资源勘探信息等支出282万元,下降98.5%;商业服务业等支出139万元,下降51.2%;金融支出30万元,下降25%;自然资源海洋气象等支出1150万元,下降70.3%;住房保障支出2862万元,下降55.4%;粮油物资储备支出168万元,下降46.5%;灾害防治及应急管理支出1518万元,新增科目;其他支出1090万元,下降56.6%;债务付息及发行费用支出1944万元,增长21.6%。

全县公共财政预算收支平衡情况:公共财政预算收入67689万元,上级财政各项补助收入132020万元,一般债券收入10881万元,上年结转8306万元,调入预算稳定调节基金5083万元,调入资金23713万元,财力合计247692万元;公共财政预算支出238288万元,上解上级支出3792万元,债务还本支出1507万元,补充预算稳定调节基金1429万元,支出总计245016万元,年终结余2676万元,结转下年支出2676万元。

2.政府性基金预算执行情况

2019年全县政府性基金收入21481万元,下降64.2%。其中:国有土地使用权出让金收入(含国有土地收益金收入及农业土地开发资金收入)21066万元,下降64.3%;彩票公益金基金收入230万元,下降75.5%,其他政府性基金收入185万元,为净增。

2019年全县政府性基金支出29031万元,下降56.2%。其中:城乡社区事务(国有土地使用权出让金支出,含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出)24676万元,下降61.2%;社会保障和就业支出(水库移民扶持资金)2880万元,增长212.4%;债务付息及发行费用支出1089万元,增长72.1%;其他基金支出386万元,增长32.6%。

政府性基金收入21481万元,加上级补助收入2871万元,上年结转1831万元,专项债券收入7249万元,财力合计33432万元,政府性基金支出29031万元,上解上级支出355万元,调出资金332万元,债务还本支出2495万元,年终结余1219万元,政府性基金全年收支平衡。

3.社会保险基金预算收支执行情况

收入执行情况:2019年社会保险基金当年收入合计52664万元,其中:保险费收入33338万元,财政补贴收入17563万元,利息收入795万元。

支出执行情况:2019年社会保险基金当年支出合计59264万元,其中:社会保险待遇支出52398万元。

收支平衡情况:2019年社会保险基金收入52664万元,减支出59264万元,当年收支缺口6600万元,滚存结余42418万元。

4.国有资本经营预算收支执行情况

2019年国有资本经营预算收支为零

(二)县本级预算执行情况

1.公共财政预算执行情况

2019年县本级公共财政预算收入59547万元,下降2.1%。主要收入项目预算执行情况是:

税收收入45833万元,增长4.1%,其中:增值税(地方留存部分)20648万元,增长1.9%;企业所得税(32%部分)2436万元,下降7%;个人所得税(32%部分)594万元,下降10.8%;城市维护建设税2564万元,下降3.9%;其他税收收入19591万元,增长10.2%。非税收入13714万元,下降18.2%。

2019年县本级公共财政预算支出221076万元,增长5.7%。主要支出项目预算执行情况是:

一般公共服务支出14982万元,下降2%;国防支出170万元,下降1.2%;公共安全支出8986万元,下降7.2%;教育支出37637万元,增长11%;科学技术支出7949万元,增长42.4%;文化体育与传媒支出3592万元,增长108%;社会保障和就业支出27392万元,增长14%;卫生健康支出28568万元,增长25.1%;节能环保支出6670万元,增长9.1%;城乡社区支出45272万元,增长55.1%;农林水支出29353万元,增长12.7%;交通运输支出2758万元,下降12.8%;资源勘探信息等支出282万元,下降98.4%;商业服务业等支出139万元,下降51.2%;自然资源海洋气象等支出1150万元,下降70.3%;住房保障支出1481万元,下降70.8%;粮油物资储备支出168万元,下降46.5%;灾害防治及应急管理支出1518万元,新增科目;其他支出1035万元,下降57.8%;债务付息支出1944万元,增长21.6%。

县本级公共财政预算收支平衡情况:公共财政预算收入59547万元,上级财政各项补助收入132020万元,一般债券收入10881万元,乡镇上解8766万元,上年结余7864万元,调入预算稳定调节基金5083万元,调入资金23702万元,年度财力合计247863万元;公共财政预算支出221076万元,上解上级支出3792万元,补助乡镇支出18397万元,地方债券还本支出1507万元,补充预算稳定调节基金1270万元,年度支出合计246042万元;年终结余1821万元,结转下年支出1821万元。

2.政府性基金预算执行情况

2019年县级政府性基金收支预算执行情况与全县政府性基金收支预算一致。

3.社会保险基金预算收支执行情况

2019年县本级社会保险基金预算收支执行情况与全县社会保险基金执行情况一致。

以上是预算收支执行数及平衡情况,年度决算编制成后还会有些变动。

4.国有资本经营预算收支执行情况

2019年国有资本经营预算收支为零

(三)2019年财政主要工作回顾

2019年,面对复杂严峻的发展环境,全县财政部门在县委的正确领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神,按照县十七届人大四次会议的决议要求,以及县人大财经委的审查意见,坚持高质量发展和稳中求进的工作总基调,统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,全县财政工作取得良好成绩,圆满完成了各项预算执行工作。

1.立足“稳”字,收入质量迈上新台阶。2019年财税部门紧扣年初目标任务,强化征管措施,增加收入调度,税收收入实现稳步增长。年底税收收入完成92166万元,增长9.4%,增幅全市第二;税收占比达86.3%,较上年增加3.3个百分点,百分比增加额全市第一。

2.立足“争”字,均衡性转移支付增长快速。财政部门围绕中央、省、市有关工作要求,努力做好专题调研、数据上报等财政基础性工作,积极争取上级转移支付资金。2019年省厅下达我县均衡性转移支付资金28474万元,较上年增长12.8%,净增3228万元,在全市县区排位靠前。

3.立足“防”字,牢牢守住不发生系统性风险底线。财政部门按照债务管理要求,严控隐性债务总量,积极消化债务存量。按照隐性债务化债方案,年初预算安排偿债资金,及时偿还隐性债务,牢牢守住不发生系统性风险底线。2019年共偿还隐性债务27580万元,其中当年应偿还12580万元,提前偿还15000万元。

4.立足“保”字,各类民生支出保障到位。财政部门统筹各类资金,优化支出结构,足额保障各类民生支出财力需要,2019年民生支出占财政支出比例85.9%,较上年增加9.9个百分点。其中:科技支出增长42.4%,文化与传媒支出增长105.8%,教育支出增长11%,社会保障支出增长17.3%。纳入全省考核的八项支出增长22.9%,高出一般公共预算支出增幅16.1个百分点。

5.立足“严”字,干部队伍建设呈现新面貌。以中共宜黄县委“不忘初心 牢记使命”主题教育为契机,抓好财政系统干部队伍建设。严格按照县委统一部署,围绕守初心、担使命,找差距、抓落实的总要求,要求全县财政干部坚持将学习教育、调查研究、检视反思、整改落实四项重点措施贯穿始终,实现主题教育理论学习有收获、思想政治受洗礼、干事创业敢担当、为民服务解难题、清正廉洁作表率目标。让全县财政干部在初心和使命的教育上得到一次深刻的洗礼和教育。主题教育活动得到市、县领导肯定和表扬。

各位代表,财政部门取得的工作成绩得益于各位领导及各位代表的关心与支持,得益于县直各单位及各乡镇的理解与协作,得益于全县财政工作人员的努力与付出。成绩来之不易,在看到成绩的同时,我们也要清醒地认识到财政运行中的困难和问题:一是财政收入增速放缓,税收来源比较单一,新的增长点不稳固;二是财政支出刚性增长较快,部分项目预算执行时效性及绩效性不强,收支平衡压力较大;三是政府性债务风险总体可控,但债务还本付息比较艰难,等等。对于这些问题,全县财政部门务必高度重视、认真研究、积极解决。

二、2020年县级总预算和县本级预算草案

2020年预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大精神和十九届二中、三中、四中全会精神,认真学习习近平总书记视察江西时的重要讲话精神和对江西工作的重要要求,按照党中央、国务院,省、市、县各级党委、政府的决策部署,坚持稳中求进的工作总基调,坚持新的发展理念,保持财政收支平稳运行,促进我县经济高质量发展和社会大局稳定。调整优化支出结构,牢固树立过紧日子思想,大力压减一般性支出,有效盘活存量资金,保障重点支出需要;加强预算公开,提高预算透明度,着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2020年财政收入增幅按4.5%,一般公共预算收入按2.9%的水平安排,税收收入占财政总收入、地方税收占一般公共预算收入比重保持在86%和78%以上。这个安排与全省及全市收入预算安排精神相衔接,与我县经济发展态势相衔接。财政支出按照“以收定支、勤俭节约”的原则,优化支出结构,着力保障和改善民生,重点确保“保工资、保运转、保基本民生”刚性支出。

(一)2020年县级总预算

1.公共财政预算收支安排情况

2020年全县财政总收入预算安排111582万元,增长4.5%,公共财政预算收入预算安排69673万元,增长2.9%。公共财政预算收入主要项目的安排情况是:

税收收入54866万元,其中:增值税27900万元,企业所得税2880万元,个人所得税768万元,其他税收收入23318万元;非税收入14807万元,其中:行政事业性收费及罚没收入7527万元,专项收入2300万元,其他非税收入4980万元。

2020年全县公共财政预算收入,加中央税收返还、上级财政其他各项补助、上年结转,调入资金等,减上解上级支出等,预算财力为234656万元。2020年全县公共财政预算支出安排234656万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务17563万元;国防163万元;公共安全9002万元;教育35440万元;科学技术5482万元;文化旅游体育与传媒5159万元;社会保障和就业17954万元;卫生健康22912万元;节能环保9247万元;城乡社区19850万元;农林水38227万元;交通运输4148万元;资源勘探信息等12420万元;商业服务业98万元;自然资源海洋气象等2152万元;住房保障6177万元;灾害防治及应急管理2528万元,债券利息2575万元,其他各项支出23406万元。

2.政府性基金预算收支安排情况

2020年全县政府性基金预算收入安排62230万元。其中:国有土地使用权出让金收入(含国有土地收益金收入和农业土地开发资金收入)62000万元,彩票公益金收入230万元。

2020年全县政府性基金预算收入62230万元,上级补助2562万元,省级专项债券15588万元,上年结转1772万元,收入合计80552万元。政府性基金支出安排82152万元,调出基金1600万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

国有土地使用权出让金支出(含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出)59770万元,省级专项债券支出15588万元,大中型水库移民扶持基金支出2513万元,彩票公益金支出230万元,债券利息支出2451万元。

3.社会保险基金预算收支

全县各项社会保险基金收入59966万元,较上年预计执行数增长13.9%。各项社会保险基金支出合计65578万元,较上年预计执行数增长10.7%。当年收支缺口5613万元,年末滚存结余33387万元。

4.国有资本经营预算收支情况

2020年国有资本经营收支预算为零。

(二)2020年县本级预算

1.公共财政预算收支安排情况

2020年县本级财政总收入预算安排95229万元,公共财政预算收入预算安排61042万元,公共财政预算收入主要项目的安排情况是:

税收收入47168万元,其中:增值税22117万元,企业所得税2621万元,个人所得税720万元,城市维护建设税2625万元,其他税收收入19085万元;非税收入13874万元,其中:行政事业性收费及罚没收入7275万元,专项收入1900万元,其他非税收入4699万元。

县级公共财政预算收入,加上级财政各项补助收入、调入资金、乡镇上解收入,减上解上级支出、补助乡镇支出,县级预算财力为220520万元。2020年县级公共财政预算支出安排220520万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务12895万元;国防163万元;公共安全9002万元;教育35440万元;科学技术5482万元;文化旅游体育与传媒5099万元;社会保障和就业15992万元;卫生健康21431万元;节能环保8210万元;城乡社区19779万元;农林水34806万元;交通运输4148万元;资源勘探信息等12420万元;商业服务业等98万元;自然资源海洋气象等2152万元;住房保障4796万元;灾害防治及应急管理2528万元,债券利息2575万元,其他各项支出23351万元。

2.政府性基金预算收支安排情况

2020年县本级政府性基金预算收支安排与全县基金收支预算一致。

3.社会保险基金预算收支安排情况

2020年县本级社会保险基金收支预算与全县社会保险基金收支预算一致。

4.国有资本经营预算收支情况

2020年国有资本经营收支预算为零。

三、2020年财政工作重点

2020年是脱贫攻坚的决胜之年,也是全面建成小康社会的关键之年,全县财税部门进一步坚定发展信心和改革决心,认真落实各项财政政策,确保全年财税预算任务圆满完成。

(一)严格执行2020年财政收支预算。按照中央和省委、市委及县委经济工作会议部署,实施积极的财政政策大力提质增效,确保经济实现量的合理增长和质的稳步提升。落实落细减税降费政策,巩固和拓展减税降费成效。紧扣收入目标任务,强化征管措施,科学调度,做到应收尽收。2020年支出方面优先保障“三保”支出,确保县、乡工资按时足额发放,确保机关事业单位正常运转,确保基本民生保障到位。坚持政府带头过紧日子思想,“三公经费”只减不增,一般性支出压缩10%。严格执行收支预算,无特殊情况不再增加部门支出,强化预算约束力。

2.积极推进财税体制改革创新。围绕推进国家治理体系和治理能力现代化,以踏石留印、抓铁有痕的韧劲,深化财税体制改革。加强债务管理防范化解地方政府债务风险、推进财政事权和支出责任划分改革、强化预算绩效管理、强化预决算信息公开等方面,从大处着眼、从小处着手、打通关节,谋求改革新思路、新举措。严格制度执行,硬化预算约束,严肃财经纪律。加强统筹谋划,细化改革举措,在遵循全县机关事业单位机构改革原则的基础上,科学对接上级财政部门机构设置,单独设置债务金融管理及预算绩效管理机构,顺应财政重点工作变化。

3.扎实推进重点项目建设。一是强化项目储备工作,及时把握上级政策,做好项目规划,并严格按照项目规划,提前做好项目可研报告,环评报告以及项目立项等前期工作,分类储备重点项目。及时与省、市财政部门对接,依据国家、省出台的财政政策,督促、配合各部门包装好项目。各部门应提前做好应对准备,积极争取各类专项补助资金。尤其是均衡性转移支付资金,重点生态功能区建设资金以及省厅往来资金。二是积极争取省厅新增债券,为项目增加资金来源。三是加强项目调度,推进项目实施进度,尽快形成社会效益。

4.加强财政干部队伍建设。全县财政系统干部以党的政治建设为统领,强化政治素质,坚决做到“两个维护”,着力推进财政全面从严治党向纵深发展。要抓好基层党组织建设,严肃党内政治生活,强化党内监督,丰富党建文化,着力提升财政部门党建工作水平。切实抓好意识形态工作,及时掌握财政干部职工的思想动态,特别是面对下一步事业单位机构改革,既要旗帜鲜明服从安排,又要兼顾改革对象合理合规诉求,保证队伍稳定、工作有序。强化业务素质,持之以恒加强学习,不断提升自身综合素养。开展形式多样的业务培训,促进业务水平提高。因地制宜实施考核,充分调动干事创业的积极性。推动干部作风建设,培育干部“敢担当”的魄力、“抓落实”的狠劲、“善创新”的精神,为财政事业发展出谋划策,努力开创工作新局面。推进廉政建设,切实履行全面从严治党主体责任,深入推进党风廉政建设,打造风清气正财政政治生态。扎牢制度的“笼子”,确保财政资金和干部安全。进一步强化干部监督管理,筑牢廉洁从政思想防线。

各位代表,2020年是“十三五”规划最后一年,既处于全面建成小康社会的收官阶段,又将开启“十四五”全面建设社会主义现代化国家新征程,做好全县财政工作意义重大、使命光荣。我们坚信,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,全县财政系统干部认真学习和深刻领会全省财政工作会议精神,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神,围绕全省财政工作会议部署,只争朝夕、不负韶华,锐意进取、务实拼搏,扎实做好财政改革发展各项工作,为建设“四个”宜黄作出更大贡献。


附  件


《2019年县级总预算执行情况和2020年县级总预算草案的报告》注释


一、减税降费政策。减税降费政策主要是减轻企业负担,促进经济结构转型升级。具体包括"税收减免"和"取消或停征行政事业性收费"两部分。2019年我县贯彻落实“减税降费”政策效果明显,累计为企业减税降费1.1亿元,惠及广大企业和工商个体户。2019年实施大规模的减税包括深化增值税改革,将制造业等行业现行16%的税率降至13%,将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率降至9%,确保主要行业税负明显降低;保持6%一档的税率不变。2020年重点巩固和拓展减税降费成效。

二、“三保”支出。主要指:保工资、保运转、保基本民生。依据中央及省财政要求,2020年财政预算应优先安排“三保”支出,不留缺口。全县“三保”支出逾12亿元,确保工资正常发放,确保机关事业单位正常运转,确保基本民生及时保障到位。

三、积极推进财税体制改革创新。一是财政体制方面:优化财政事权和支出责任划分改革,实施好大规模减税降费后省以下收入划分改革,合理确定增值税留抵退税分担机制。做好消费税下划地方相关工作。二是预算制度方面:深化预算管理制度改革,推进综合预算管理,加大财政拨款与部门自有收入的统筹力度。强化预决算公开制度。深入推进预算和绩效管理一体化,真正做到“花钱必有效、无效必问责”。三是财政管理方面:认真编制财政“十四五”规划。加强国有资产管理,推进经营性国有资产统一管理。推进重点公共服务领域政府购买服务改革。坚持依法理财,加强财政日常监督管理,严肃财经纪律,维护财经秩序。运用大数据手段加强财政管理,提高财政信息化水平。


       县十七届人大五次会议秘书处              2020年7月19日印


来源: 县财政局