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  • 索 引 号:YH0001/2019-00846

    发文机关: 宜黄县政府办

  • 文   号:

    成文日期: 2019-03-26

关于宜黄县2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案的报告(书面)

发布日期: 2019- 03- 26 09: 12 浏览次数:

关于宜黄县2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案的报告(书面)

――2019年3月19日在宜黄县第十七届人民代表大会

第四次会议上

县财政局局长 刘晓平

各位代表:

受县人民政府委托,向大会报告宜黄县2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案,请予审议;2019年县级预算草案,请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年县级总预算和县本级预算执行情况

2018年,全县财政收入完成101519万元,增长1.5%。其中:税务部门完成84270万元,财政部门完成17249万元。县本级完成92659万元,增长12%;乡镇完成8860万元,下降48.7%。全县公共财政预算支出及基金支出完成289332万元,增长0.6%。具体财政收支预算执行情况是:

(一)全县总预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

全县公共财政预算收入65600万元,下降6.5%,主要项目预算执行情况:

税收收入48351万元,下降6.6%,其中:增值税(地方留存部分)22992万元,增长20.9%;营业税58万元(地方留存部分),下降94.4%;企业所得税(32%部分)2821万元,增长41.2%;个人所得税(32%部分)808万元,增长60.6%;其他税收收入21672万元,下降25.8%。非税收入17249万元,下降6.3%。

全县公共财政预算支出223122万元,增长12%。主要项目预算执行情况:

一般公共服务支出20525万元,增长22.7%;国防支出172万元,下降43.4%;公共安全支出9687万元,增长19.4%;教育支出33909万元,增长5.6%;科学技术支出5582万元,增长35%;文化体育与传媒支出1775万元,下降59.2%;社会保障和就业支出25033万元,增长10.5%;医疗卫生与计划生育支出24118万元,增长23.5%;节能环保支出6113万元,增长132.1%;城乡社区支出29451万元,增长31.8%;农林水支出29606万元,增长5.9%;交通运输支出3164万元,下降46.1%;资源勘探信息等支出18952万元,增长81.5%;商业服务业等支出285万元,下降50%;金融支出40万元,下降50.6%;国土海洋气象等支出3877万元,增长32.2%;住房保障支出6416万元,增长34%;粮油物资储备支出314万元,增长15.9%;其他支出2514万元,下降78.8%;债务付息支出1589万元,下降3.7%。

全县公共财政预算收支平衡情况:公共财政预算收入65600万元,上级财政各项补助收入130262万元,一般债券收入8718万元,上年结转1445万元,调入预算稳定调节基金5083万元,调入政府性基金17000万元,调入财政存量资金7888万元,财力合计235996万元;公共财政预算支出223122万元,上解上级支出1628万元,安排预算稳定调节基金5083万元,支出总计229833万元,年终结余6163万元,结转下年支出6163万元。

2、政府性基金预算执行情况

2018年全县政府性基金收入59975万元,下降12.4%。其中:国有土地使用权出让金收入(含国有土地收益金收入及农业土地开发资金收入)59037万元,下降13.4%;彩票公益金基金收入938万元,增长793.3%。

2018年全县政府性基金支出66210万元,下降25.2%。其中:城乡社区事务(国有土地使用权出让金支出,含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出)63649万元,下降25.3%;社会保障和就业支出(水库移民扶持资金)922万元,下降67.7%;农林水支出63万元,下降10%;债务付息支出1285万元;其他基金支出291万元,增长4.7%。

政府性基金收入59975万元,加上级补助收入996万元,上年结转2585万元,专项债券收入23009万元,财力合计86565万元,政府性基金支出66210万元,上解上级支出136万元,调出基金17000万元,年终结余3219万元,政府性基金全年收支平衡。

3、社会保险基金预算收支执行情况

收入执行情况:2018年社会保险基金当年收入合计50670万元,其中:保险费收入31296万元,财政补贴收入18431万元,利息收入943万元。

支出执行情况:2018年社会保险基金当年支出合计57619万元,其中:社会保险待遇支出53549万元。

收支平衡情况:2018年社会保险基金收入50670万元,减支出57619万元,当年收支缺口6949万元,滚存结余42723万元。

4、国有资本经营预算收支执行情况

2018年国有资本经营预算收支为零

(二)县本级预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

2018年县本级公共财政预算收入60816万元,增长5.5%。主要收入项目预算执行情况是:

税收收入44047万元,增长9.9%,其中:增值税(地方留存部分)20254万元,增长29.2%;营业税(地方留存部分)58万元,下降94.4%;企业所得税(32%部分)2620万元,增长44.9%;个人所得税(32%部分)666万元,增长70.3%;城市维护建设税2669万元,增长0.8%;其他税收收入17780万元,下降4%。非税收入16769万元,下降4.6%。

2018年县本级公共财政预算支出209154万元,增长17%。主要支出项目预算执行情况是:

一般公共服务支出15288万元,增长22.7%;国防支出172万元,下降43.4%;公共安全支出9685万元,增长19.3%;教育支出33908万元,增长5.6%;科学技术支出5582万元,增长35%;文化体育与传媒支出1727万元,下降59.7%;社会保障和就业支出24029万元,增长8.5%;医疗卫生与计划生育支出22838万元,增长25.4%;节能环保支出6113万元,增长132.1%;城乡社区支出29195万元,增长301.1%;农林水支出26055万元,增长4.6%;交通运输支出3164万元,下降46.1%;资源勘探信息等支出17764万元,下降29.2%;商业服务业等支出285万元,下降50%;国土海洋气象等支出3877万元,增长32.2%;住房保障支出5076万元,增长48.6%;粮油物资储备支出314万元,增长15.9%;其他支出2453万元,增长5.6%;债务付息支出1589万元,下降3.7%。

县本级公共财政预算收支平衡情况:公共财政预算收入60816万元,上级财政各项补助收入130262万元,一般债券收入8718万元,乡镇上解7803万元,上年结余250万元,调入预算稳定调节基金5083万元,调入政府性基金17000万元,调入财政存量资金7888万元,年度财力合计237820万元;公共财政预算支出209154万元,上解上级支出1628万元,补助乡镇支出16992万元,安排预算稳定调节基金5083万元,年度支出合计232857万元;年终结余4963万元,结转下年支出4963万元。

2、政府性基金预算执行情况

2018年县级政府性基金收支预算执行情况与全县政府性基金收支预算一致。

3、社会保险基金预算收支执行情况

2018年县本级社会保险基金预算收支执行情况与全县社会保险基金执行情况一致。

以上是预算收支执行数及平衡情况,年度决算编制成后还会有些变动。

4、国有资本经营预算收支执行情况

2018年国有资本经营预算收支为零

(三)2018年财政主要工作回顾

2018年,面对新常态下经济增速放缓这一客观现实,全县财政部门在县委、县政府的正确领导下,按照县十七届人大三次会议的决议要求,以及县人大财经委的审查意见,积极发挥职能作用,着力促进转型升级,保障民生改善,深化财税改革,加强财政监管,较好地完成了各项预算执行工作。

1、多措并举,确保完成预定收入目标

一是加强财政收入征管,做到应收尽收,确保收入平稳增长。二是强化税收稽查,重点针对房地产业、建筑安装行业税收稽查,对以前年度拖欠的税收及时征缴入库,增加税收收入,做优财政收入质量。三是加强非税收入清理,特别是国有资产处置收入、各融资平台利息收入、县乡“两违”收入等的征管,弥补非税收入缺口。2018年全县财政总收入完成101519万元,同比增长1.5%,完成预算调整目标。

2、增加投入,坚持民生优先政策导向

持续加大民生投入,增强百姓获得感、幸福感。2018年,全县财政用于民生方面的支出达16.96亿元,增长13%,占全县财政总支出的76.03%。一是积极落实各项教育惠民政策,不断促进教育民生改善,教育支出33909万元,增长5.6%。二是稳步提升社会保障水平,给老百姓提供更多的保障,社会保障和就业支出25033万元,增长10.5%。三是不断完善医疗卫生保障体系,提高人民群众健康水平,医疗和卫生支出24118万元,增长23.5%。四是多渠道增加农业投入力度,推进现代农业农村经济发展,度农林水支出29606万元,增长5.9%,其中用于扶贫专项支出4378万元,增长19.7%。五是加大科技投入力度,度科学技术支出支出5582万元,增长35%。六是践行绿色发展理念,加大节能环保支出,度节能环保支出6113万元,增长132.1%。七是进一步加大住房保障力度,保障性住房支出6416万元,增长34%。

3、落实政策,积极支持各项发展举措。不折不扣落实好中央减税降费及省委、省政府降成本优环境各项政策举措,2018年累计为企业、居民减税1.63亿元。筹措资金支持城乡基础设施建设,改善宜居环境。顺利申请省财政新增债券资金3.17亿元,其中棚改专项债券2.3亿元。多举措解决企业融资难问题。设立企业“过桥”资金,为39家企业发放“过桥”资金1.33亿元;“财园信贷通”发放贷款2.96亿元,惠及中小微企业73户;“财政惠农信贷通”发放贷款1.1亿元,惠及广大新型农业经营主体。

4、创新理念,稳步推进各项改革

一是推进“放管服”改革。根据上级文件精神,认真梳理权力清单和责任清单,加快建立涉企收费清单管理制度,明确规范程序,进行公开公示。依据“双随机、一公开”平台接受执法监管。二是深化财政体制改革。深化预算编制改革,进一步规范县本级部门预算编制工作。全面推进预、决算信息公开,按要求公开2018年县本级财政预算及2017年财政决算。稳步推进税收体制改革。全面推进“营改增”税收制度改革以及环保税改革。持续推进综合治税制度建设。以涉税信息共享平台为依托,努力推进全县综合治税工作。积极探索支出责任划分改革,积极探索财政事权和支出责任划分改革对我县财政制度的影响,做好应对措施。落实转移支付制度改革。落实中央及省转移支付制度改革,提高地方政府调控能力。三是深化公务消费“一体化”监管改革。强化公务接待管理,进一步规范公务消费行为,有效控制和节约行政运行成本。2018年度全县“三公”消费支出总额为1189.76万元,同比去年下降了27.38%。

5、从严监管,筑牢财政干部和财政资金安全堤坝

一是做好乡镇“小金库”专项治理检查工作。明确“小金库”专项治理的对象范围、方法步骤、政策规定和具体要求,顺利开展“小金库”专项治理自查自纠工作。二是组织全县会计监督检查工作。根据省财政厅有关文件要求,认真组织实施2018年度会计监督检查工作。三是做好内部控制制度建设工作,牵头各业务股室制定风险控制办法和内部控制规程,并将制度汇总成册编印成书。四是加强财政内部监督管理,进一步加强和规范财政内部管理,防范财政资金风险,确保财政干部和财政资金安全,在财政系统内部开展了内部检查工作。

各位代表,成绩来之不易,在看到成绩的同时,我们也要清醒地认识到财政运行中的困难和问题:一是财政收入增速放缓,税收来源比较单一,新的增长点不稳固,收入质量有待提高;二是财政支出刚性增长较快,部分项目预算执行时效性及绩效性不强,收支平衡压力较大;三是政府性债务风险总体可控,但债务还本付息比较艰难,等等。对于这些问题,全县财政部门务必高度重视、认真研究、积极解决。

二、2019年县级总预算和县本级预算草案

2019年预算编制的指导思想是:全面贯彻党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略,按照上级党委、政府以及县委、县政府的决策部署,落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求,牢固树立过紧日子的思想,厉行勤俭节约,量入为出,量力而行;加大财政资金统筹力度,有效盘活存量资金,调整优化支出结构,突出保障重点;深化部门预算改革,建立并完善项目库及其管理制度,规范和加强项目支出管理,严格项目立项,全面推进绩效管理,提高财政资金使用效益;推进中期财政规划管理,增强部门预算的严肃性、时效性;加强预算公开,提高预算透明度,着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2019年财政收入增幅按5%的水平安排,财政支出按照优先“保工资、保运转、保基本民生”的原则安排。

(一)2019年县级总预算

1、公共财政预算收支安排情况

2019年全县财政总收入预算安排106600万元,增长5%,公共财政预算收入预算安排66260万元,增长1%。公共财政预算收入主要项目的安排情况是:

税收收入54660万元,其中:增值税26325万元,企业所得税2960万元,个人所得税864万元,其他税收收入24511万元;非税收入11600万元,其中:行政事业性收费及罚没收入7650万元,专项收入2515万元,其他非税收入1435万元。

2019年全县公共财政预算收入,加中央税收返还、上级财政其他各项补助、上年结转,调入资金等,减上解上级支出等,预算财力为183568万元。2019年全县公共财政预算支出安排183568万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务15688万元;国防153万元;公共安全7205万元;教育23128万元;科学技术4904万元;文化旅游体育与传媒4139万元;社会保障和就业21549万元;卫生健康22472万元;节能环保7833万元;城乡社区6436万元;农林水22904万元;交通运输957万元;资源勘探信息等17242万元;商业服务业78万元;自然资源海洋气象等603万元;住房保障4936万元;粮油物资储备等141万元;灾害防治及应急管理920万元,债券利息1945万元,其他各项支出20335万元。

2、政府性基金预算收支安排情况

2019年全县政府性基金预算收入安排60960万元。其中:国有土地使用权出让金收入(含国有土地收益金收入和农业土地开发资金收入)60000万元,彩票公益金收入960万元。

2019年全县政府性基金预算收入60960万元,上级补助2086万元,土地储备专项债券5000万元,上年结转3219万元,收入合计71266万元。政府性基金支出安排58665万元,调出基金12600万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

国有土地使用权出让金支出(含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出)48368万元,土地储备专项债券支出5000万元,大中型水库移民扶持基金支出2037万元,彩票公益金及其他支出1009万元。

3、社会保险基金预算收支

全县各项社会保险基金收入58331万元,较上年预计执行数增长15.1%。各项社会保险基金支出合计63414万元,较2018年预计执行数增长10.1%。当年收支缺口5083万元,年末滚存结余40170万元。

4、国有资本经营预算收支情况

2019年国有资本经营收支预算为零。

(二)2019年县本级预算

1、公共财政预算收支安排情况

2019年县本级财政总收入预算安排97309万元,公共财政预算收入预算安排61270万元,公共财政预算收入主要项目的安排情况是:

税收收入50152万元,其中:增值税23427万元,企业所得税2752万元,个人所得税715万元,城市维护建设税2920万元,其他税收收入20338万元;非税收入11118万元,其中:行政事业性收费及罚没收入7518万元,专项收入2205万元,其他非税收入1395万元。

县级公共财政预算收入,加上级财政各项补助收入、调入资金、乡镇上解收入,减上解上级支出、补助乡镇支出,县级预算财力为170500万元。2019年县级公共财政预算支出安排170500万元,预算收支平衡。主要支出项目安排情况是:

一般公共服务10355万元;国防153万元;公共安全7205万元;教育23128万元;科学技术4904万元;文化旅游体育与传媒4084万元;社会保障和就业20473万元;卫生健康21372万元;节能环保7833万元;城乡社区6336万元;农林水19600万元;交通运输957万元;资源勘探信息等16542万元;商业服务业等78万元;自然资源海洋气象等603万元;住房保障3536万元;粮油物资储备等141万元;灾害防治及应急管理920万元,债券利息1945万元,其他各项支出20335万元。

2、政府性基金预算收支安排情况

2019年县本级政府性基金预算收支安排与全县基金收支预算一致。

3、社会保险基金预算收支安排情况

2019年县本级社会保险基金收支预算与全县社会保险基金收支预算一致。

4、国有资本经营预算收支情况

2019年国有资本经营收支预算为零。

三、2019年财政工作重点

2019年是落实党的十九大精神重要之年,也是财税改革深入推进的关键之年,全县财税部门进一步坚定发展信心和改革决心,认真落实各项财政政策,确保全年财税预算任务圆满完成。

1.培植后续有效财源。通过招商引资,增强县乡经济发展后劲,培养后续财源,夯实收入基础。一方面做大经济总量,积极探索总部经济的发展模式,多方引进物流、电子商务、信息咨询、中介等总部经济企业;积极引进建筑安装类企业,减少工程项目税收流失。另一方面提高服务水平,提高对园区企业的跟踪服务水平,优化企业发展软环境,发挥以商招商,引进更多工业企业。

2.落实财政扶持政策。用足用活“财园信贷通”、“惠农信贷通”“企业过桥资金”等各类财政资金,发挥财政资金杠杆作用,重点支持投资效益好、创税能力强的企业,在用活各类资金的同时,注意及时了解企业动态,防范企业经营风险。深入研究新形势下更为合法合规的企业帮扶形式,全力助推企业做大做强,保证财政收入持续稳定增长,提高财政收入质量。

3.引导乡镇产业调整。一是大力发展特色种植、养殖业,壮大我县旅游产业链产品,同时稳定烟叶种植,稳住这一传统税源基础。二是大力发展现代服务业,尤其是旅游产业,既丰富群众生活,又增加居民收入。

4.强化财税收入征管。加强涉税信息平台建设,强化各类涉税信息的提报、梳理、利用、反馈与成效统计,抓大不放小,真正实现综合治税无缝隙管理。加强重点企业和重点建设项目的税收走势分析,抓好大企业及重点行业地方税收管理,提高动态管理水平。加强非税收入征管,继续推进“两违”打击力度,将“两违”收入征缴入库,增加国库资金。

5.防范化解债务风险。坚决支持打好三大“攻坚战”,特别是防范化解债务风险。严格执行《中共中央 国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》(中发[2018]27号)文件规定及省财政厅要求,规范地方债务管理,杜绝新增隐形债务。安排2019年债务还本付息资金,按时偿还债务本息,防范化解债务风险。努力争取省财政厅新增债券额度,缓解我县重点公益性项目后续资金压力。

各位代表,2019年是新中国成立70周年,做好财政工作意义重大。我们坚信,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,全县财税干部以丰富的工作经验、以坚忍不拔的工作态度,一定能够克服困难,变经济下行压力为提升动力,促进全县经济稳中求进平稳发展,为建设“四个宜黄”作出更大贡献!

附件:

《2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案的报告》注释

一、减税降费政策。减税降费政策主要是减轻企业负担,促进经济结构转型升级。具体包括"税收减免"和"取消或停征行政事业性收费"两部分。2018年我县贯彻落实“减税降费”政策效果明显,累计为企业减税降费1.65亿元,惠及广大企业和工商个体户。3月5日,国务院总理李克强做政府工作报告指出,实施更大规模的减税。具体而言,深化增值税改革,将制造业等行业现行16%的税率降至13%,将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率降至9%,确保主要行业税负明显降低;保持6%一档的税率不变。2019年减税降费力度将会明显提升。

二、三大攻坚战。一是防范化解债务风险;二是支持精准扶贫精准脱贫;三是打好污染防治攻坚战。2019年按照要求预算资金安排到位。

三、坚持民生优先政策导向。2019年支出安排继续侧重“保工资、保运转、基本保民生”,重点以保障和改善民生为根本,突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。在当前经济下行压力仍然较大,财政收入放缓、收支矛盾非常突出的情况下,县财政仍千方百计筹集资金,2019年安排各类民生配套资金17832万元,较上年增加5149万元,增长40.6%。

来源: 县财政局